Разница между Gross NPA и Net NPA

Gross NPA означает валовые неработающие активы, а Net NPA означает чистые неработающие активы.

Что такое валовые неработающие активы?

Валовые необслуживаемые активы - это термин, используемый финансовыми учреждениями для обозначения суммы всех невыплаченных займов, которые классифицируются как неработающие займы.

Кредитные учреждения предлагают ссуды своим клиентам, которые не выполняются, и в течение девяноста дней финансовые учреждения обязаны классифицировать их как неработающие активы, поскольку они не получают ни основных, ни чистых платежей.

Что такое чистые неработающие активы?

Чистые неработающие активы - это термин, используемый кредитными организациями для обозначения суммы неработающих кредитов за вычетом резерва по безнадежным и сомнительным долгам. Кредитные организации, как правило, предоставляют предупредительную сумму для покрытия невыплаченных долгов.

Следовательно, если вычесть резерв по невыплаченным долгам из невыплаченных долгов, полученная сумма относится к чистым неработающим активам.

Разница между Gross NPA и Net NPA

  1. Имея в виду

Одно из основных различий между валовыми неработающими активами и чистыми неработающими активами проистекает из их значения. Валовые неработающие активы относятся к общей сумме долгов, которые организация не смогла взыскать, или люди, которые должны организации, не выполнили свои договорные обязательства по выплате как основной суммы, так и процентов.

С другой стороны, нетто-проблемные ссуды - это сумма, которая возникает после вычета резерва по сомнительным и непогашенным долгам из суммы непогашенных ссуд. Это фактические убытки, которые несет организация после невозврата кредита.

  1. Период по умолчанию

Кредитные учреждения предлагают льготный период, после которого физическое лицо должно начать выплату ссуды и связанных с ней процентов. По истечении срока платежа учреждение обязано списать те долги, которые не оплачены.

Неработающие ссуды перечисляются как дефолтные по истечении девяноста дней, что признано на международном уровне. Любая сумма, подлежащая выплате по истечении девяностодневного льготного периода, классифицируется как сумма по умолчанию. Однако чистый неработающий актив не имеет льготного периода и сразу же рассчитывается и классифицируется как чистый неработающий актив.

  1. Метод расчета

Валовые неработающие ссуды - это сумма всех ссуд, по которым не был выполнен дефолт физическими лицами, получившими ссуды в финансовом учреждении. Это означает, что все просроченные ссуды суммируются, чтобы сформировать валовые неработающие активы.

Валовая NPA = (A 1 + A 2 + A 3 ……………………. + A n ) / Валовые авансы

Где 1 означает ссуды, предоставленные человеку номер один.

С другой стороны, чистые неработающие активы - это сумма, которая реализуется после вычета суммы резерва из валовых неработающих активов.

Чистая NPA = (Общая валовая NPA) - (Резерв по невыплаченным долгам) / Валовые авансы

  1. Фактический убыток

Другое различие между валовыми неработающими активами и чистыми неработающими активами заключается в том, что организация называет фактическими убытками, которые несет компания. Валовые неработающие активы не представляют собой фактических убытков, понесенных организацией.

Чистые неработающие активы представляют собой фактические убытки, понесенные организацией после дефолта по долгам. Поскольку кредитная организация уже предоставила невыплаченные ссуды, предоставленная сумма вычитается из суммы просрочки, что приводит к фактическим убыткам, понесенным организацией.

  1. Причины Gross NPA и net NPA

Есть несколько важных факторов, которые были выделены как крайние причины валовых неработающих активов, включая плохую государственную политику, промышленные болезни, стихийные бедствия, умышленные дефолты и неэффективный суд по взысканию.

Хотя чистые неработающие активы являются основным продуктом валовых неработающих активов, существует существенная разница в том, что сумма, предоставляемая кредитным учреждением для покрытия невыплаченной задолженности, играет жизненно важную роль в определении суммы чистых неработающих активов.

  1. Влияние валовой NPA и чистой NPA

Некоторые из значительных причин валовых неработающих активов включают плохое влияние на гудвил компании и плохое влияние на стоимость капитала организации.

Компания с плохой стоимостью капитала испытывает трудности с привлечением инвесторов из-за низкой рентабельности инвестиций и низкой стоимости акций компании.

С другой стороны, чистые неработающие активы оказывают значительное влияние на прибыльность и ликвидность компании. Низкая ликвидность означает, что у компании недостаточно денежных средств для выполнения своих обязательств при наступлении срока их погашения, что означает, что компания не может позволить себе вести повседневную деятельность.

Разница между Gross NPA и Net NPA

Общая NPA по сравнению с чистой NPA

Сводная информация о валовой NPA и чистой NPA

  • Валовые неработающие активы - это сумма всех кредитов, по которым заемщики не выполнили свои обязательства в течение предусмотренного периода в девяносто дней, в то время как чистые неработающие активы - это сумма, которая возникает после вычета резерва по невыплаченным долгам из валовой NPA.
  • Валовые неработающие активы не равны фактическим убыткам организации, поскольку резерв по невыплаченным долгам не был вычтен, но чистые неработающие активы равны фактическим убыткам организации, поскольку резерв по невыплаченным кредитам уже был вычтено.
  • Валовые неработающие активы отрицательно сказываются на деловой репутации компании и отрицательно сказываются на стоимости капитала организации, в то время как чистые неработающие активы приводят к низкой прибыльности и ликвидности денежных резервов компании.
  • Другие различия между валовыми и чистыми неработающими кредитами включают, среди прочего, метод расчета, причины и период дефолта.

См. Больше о: ,